Türkiye Barolar Birliği Dergisi 155.Sayı

251 TBB Dergisi 2021 (155) Umut BALCI Aynı açıklama ile kurum, Bitcoin’in yapısı itibarıyla yasadışı fa- aliyetlerde kullanılmaya, operasyonel hatalara ve yetki sahibi dışın- dakilerin usulsüz kullanımına açık olduğunu belirterek olası riskleri kamuoyunun bilgisine sunmuştur. C- Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçla- rı Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından yayımlanan ve en son 12.04.2019 tarihinde güncellenen Bankalara İlişkin Şüpheli İşlem Bildi- rim Rehberi’nde 112 , bankacılık işlemlerine ilişkin şüpheli işlem tipleri arasında, “Müşteri hesaplarından kripto para alımı amacıyla yurtiçi ve yurt- dışı kripto para borsalarına ya da gerçek veya tüzel kişi hesaplarına müşteri profiline uymayacak sıklık ve tutarda para transferi yapılması” ve “Kaynağı bilinmeyen veya şahsın mali profili ile uygun olmayan şekilde yapıldığından şüphelenilen kripto para satımı sonucunda müşteri hesaplarına transfer gel- mesi” de sayılmaktadır. Esasen anılan tiplere bakıldığında, müşteri profili ile uyumlu olan yurtiçi ve yurtdışı kripto para borsalarına yapılan para transferleri ile kaynağı bilinen/müşteri profili ile uyumlu kripto para satımı sonucu gelen transferlerin şüpheli işlem sayılmadığı ve dolayısıyla MASAK tarafından meşru zeminde görüldüğü söylenebilecektir. Yine de MASAK’a göre kripto paralar, kara paranın aklanmasın- da en çok kullanılan araçlardan birisidir. 5549 sayılı Kanun’da konuya ilişkin bir düzenleme yapılması halinde MASAK, Türkiye’de kripto para alanını denetleyen başat aktör konumunda olacaktır. 30.05.2020 tarihinde MASAK Başkanı tarafından yapılan açıklama- da, pandemi sürecinde yurt dışına gönderilmek istenen 100 milyon li- raya yakın kripto paranın tespit edildiği ve bu tutarın yüzde 40’ının tek bir şirket grubuna ait olduğu, bu grubun hesaplarına bloke konulduğu ve inceleme başlatıldığı, kripto para konusunda az işlem bildirimi gön- derenlere ilişkin yükümlülük denetimi yapılacağı belirtilmiştir. 113 112 Rehber için bkz. https://ms.hmb.gov.tr/uploads/2019/09/MSK-RHB-ŞİB-001- 1.4.pdf E.T. 22.10.2020. 113 Haber için bkz. https://tr.sputniknews.com/turkiye/202005301042151756- masak-yurt-disina-gonderilmek-istenen-100-milyon-liraya-yakin-kripto-parayi-