50 Uyuşturucu Ticaretinden Sağlanan Kara Paranın Aklanması Suçunda İspat Yükümlülüğü temi, kriptolu haberleşme sistemleri üzerinden gönderilen ve “token” adı verilen şifrelerle, para veya maddi değerin kıtadan kıtaya, ülkeden ülkeye veya bölgeden bölgeye ve birbirini pek tanımayan insanlar arasında el değiştirmesini sağlamaktadır. Böylece kara para, kolluk ve mali istihbarat birimlerinin radarına takılmadan, havale için ekstra ücret ve vergi ödemekten kaçınılarak, düşük yüzdeler karşılığında ve kısa süre içinde aklanmak üzere sahibini bulmaktadır.30 Kuryeler yakalansa da ellerindeki parayı herhangi bir ülkede, herhangi bir şehirde, rastgele seçilmiş bir sokakta ve tanımadıkları birinden teslim aldıklarından, gelirin kaynağı olan suçu ve bu suçun faillerini bilmeyecek, dolayısıyla kanun uygulayıcıların bu fona sebep olanlara ulaşma şansı yok denecek kadar az olacaktır. Kara para yerine ulaştıktan sonra aklanmasında fazla zorluk yaşanmayacaktır. Yasal bir ticari şirkette, kâr maksimizasyonunu sağlayabilmek adına tedarik ve müşteri arasındaki aracıların sayısı azaltılmaya çalışılır. Uyuşturucu organizasyonlarında ise bunun tam tersi görülmekte ve aracılık katmanları artırılmaktadır.31 Büyüğünden küçüğüne, ulusal veya uluslararası uyuşturucu ticareti organizasyonlarında yaşanan genel tablo budur. II. KARA PARANIN AKLANMASI VE KAZANÇ MÜSADERESİNİN KAVRAMSAL VE OLGUSAL TEMELLERİ Türkiye, 1991 yılından bugüne üye olduğu Mali Eylem Görev Gücü’nün (Financial Action Task Force-FATF) dördüncü değerlendirmesine, 2019 yılında tabi tutulmuştur. FATF Türkiye’yi, Ekim 2021’de artırılmış izlemeye tabi ülkelerin yer aldığı gri listeye almıştır. Türkiye’nin gri listeye alınması, kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele konusunda gerekli tedbirleri almakta etkisiz kaldığı ve süreç içinde daha sıkı değerlendirmeye tabi tutulacağı anlamına gelmektedir. Üç yıla yakın süre boyunca gerçekleştirilen karşılıklı görüşme, izleme ve tespitler akabinde, Türkiye’nin gri listeden çıkarılmasına Haziran 2024 sonunda karar verilmiştir.32 Bundan sonra 30 Burcu Gediz Oral, “Gayri Resmi Değer Transfer Sistemlerinin Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanındaki Rolü: Hawala Sistemi”, Optimum Ekonomi ve Yönetim Bilimleri Dergisi, 8(2) Uşak 2021, s. 331-334. 31 Naylor, (n 14) s. 19. 32 Anadolu Ajansı, 10 Soruda FATF ve Türkiye’nin Gri Listeden Çıkışı, 28 Haziran 2024, https://www.aa.com.tr/tr/ekonomi/10-soruda-fatf-ve-turkiyenin-gri-
RkJQdWJsaXNoZXIy MTQ3OTE1